Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регламентируются такие понятия, как резиденты и нерезиденты Российской Федерации.
Ответственность за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования в рамках статьи 15.25. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.